Банківські операції - Коцовська P.P. - 5.2.3. Особливості кредитів під заставу векселів

Кредит під заставу векселів відмінний від облікового кредиту за такими характерними особливостями:

• банк не є власником векселів;

• кредит надається за необхідністю;

• доходи стягуються згідно з угодою, а не одноразово.

Кредит під заставу векселів належить до ломбардного кредиту.

Ломбардне кредитування під заставу векселів передбачає:

• реальну операцію відвантаження товарів" виконаних робіт чи наданих у кредит послуг на їх суму;

• отримання векселів як забезпечення кредитних зобов'язань;

• отримання кредиту під заставу векселів;

• погашення кредиту, заставленими векселями;

• продаж банком заставлених векселів у разі неповернення кредиту.

Кредити під заставу векселів поділяють:

• на строкові (до настання терміну погашення заставлених векселів). Обліковуються такі кредити на простих позичкових (кредитних) рахунках;

• онкольні (на вимогу) - без зазначення терміну припинення кредитування. Ці кредити видаються у формі відкриття в банку позичальникові спеціального позичкового рахунку, подібного до контокорентного, банк має право вимагати будь-коли повного погашення кредиту чи внесення додаткового забезпечення.

Розмір кредиту під заставу векселів постійно узгоджується у відповідному відсотковому співвідношенні з наданим забезпеченням (60-90%). Цей кредит короткостроковий, термін кредиту повинен встановлюватися меншим, аніж строк погашення заставлених векселів.

Для отримання онкольного кредиту потенційний позичальник подає такі ж документи, як і за будь-якого кредитування, а для оформлення договору застави подає:

• векселі;

• реєстр векселів у 2-х примірниках, у яких векселі розташовані в порядку настання строків платежу, причому місцеві та іногородні векселі групуються в окремі реєстри.

Банк видає клієнтові розписку про те, що він прийняв векселі до опрацювання.

Вимоги до векселів, що приймаються в забезпечення, аналогічні вимогам до врахованих векселів, індосаменти на векселях повинні бути заставні. Після одержання дозволу на онкольне кредитування вираховують ліміт кредитування.

У кредитному договорі обумовлюють ліміт кредитування (суму кредитної лінії), граничне співвідношення між забезпеченням та можливою заборгованістю (60-90%), розмір процентної ставки та комісійної винагороди за цей кредит, право банку закрити рахунок і вимагати в будь-який час повністю або частково погасити заборгованість чи надати додаткове забезпечення, право банку спрямовувати для погашення кредиту суми, що вносяться векселедавцем для оплати векселів, дозволяти позичальникові замінити векселі, використовувати для погашення дохід від реалізації продукції.

У договорі застави обумовлюють порядок надання, зберігання та реалізації застави. Заставлені векселі можуть зберігатися як у банку, так і в державного чи приватного нотаріуса. Векселі передаються в заставу на підставі Акта прийняття-передавання векселів.

Контроль за цим кредитом має свої особливості, а саме: банк контролює розмір вільного залишку кредиту (табл. 5.2).

Таблиця 5.2

Встановлення вільного залишку кредиту під заставу векселя

Погашення кредиту під заставу векселів може здійснюватися шляхом перерахування коштів із поточного рахунку позичальника, і на цю суму банк повертає позичальникові векселі із забезпечення. Крім цього, погашення може проводитись зарахуванням коштів на спеціальний кредитний рахунок, котрі надійшли від платників заставлених векселів (рис. 5.4).

Рис. 5.4. Надання кредиту, забезпеченого векселем:

1 - подання документів для розгляду питання про видавання кредиту;

2 - видавання розписки про отримання векселя;

3 - юридична та економічна експертиза документів;

4 - повернення векселя, якщо прийнято рішення про відмову;

5 - укладення договорів на видавання кредиту;

6 - оформлення заставного індосаменту на вексель;

7 - підписання акта приймання-передавання векселя;

8 - видавання кредиту.

Звернення банком стягнення на заставлені векселі у разі непогашення кредиту передбачає:

• подання векселя до платежу зобов'язаній особі;

• продаж векселя, якщо він отриманий за іменним чи бланковим індосаментом.