Банківські операції - Коцовська P.P.

Навчальний посібник призначений для самостійного вивчення дисципліни «Банківські операції». У посібнику подано типову програму дисципліни, порядок створення банківських установ, методику здійснення пасивних, активних, касово-розрахункових банківських операцій. Викладено аналіз прибутковості та фінансової стійкості банків. Короткий виклад матеріалу супроводжується списком рекомендованої літератури, глосарієм, запитаннями та практичними завданнями, тестами для перевірки знань, темами рефератів.

Для студентів вищих навчальних закладів економічного спрямування, банківських працівників, широкого кола читачів.

ВСТУП

ТИПОВА ПРОГРАМА ДИСЦИПЛІНИ

РОЗДІЛ 1. СТВОРЕННЯ ТА ОРГАНІЗАЦІЯ ДІЯЛЬНОСТІ БАНКІВ

• Тема 1.1. СТВОРЕННЯ I ДЕРЖАВНА РЕЄСТРАЦІЯ БАНКІВ
  • 1.1.1. Фінансові посередники ринку позикових капіталів
  • 1.1.2. Побудова і розвиток банківської системи України
  • 1.1.3. Порядок створення і державна реєстрація банків
  • 1.1.4. Ліцензування банківської діяльності
  • 1.1.5. Організаційна структура та управління банком
• ТЕМА 1.2. ЗАГАЛЬНА ХАРАКТЕРИСТИКА ПАСИВНИХ І АКТИВНИХ ОПЕРАЦІЙ БАНКІВ
  • 1.2.1. Класифікація і характеристика банківських операцій
  • 1.2.2. Зміст пасивних операцій банків, відображення зобов'язань та капіталу банку в балансі
  • 1.2.3. Зміст активних операцій банку, відображення активів банку в балансі
  • 1.2.4. Комерційна основа банківських операцій

РОЗДІЛ 2. ФОРМУВАННЯ РЕСУРСІВ БАНКІВ

• TEMA 2.1. КАПІТАЛ БАНКІВ, ЙОГО СТРУКТУРА ТА ФУНКЦІЇ
  • 2.1.1. Загальна характеристика банківських ресурсів
  • 2.1.2. Регулятивний капітал банку, його структура, функції
  • 2.1.3. Формування статутного капіталу банків різних форм власності
  • 2.1.4. Механізм врахування залучених коштів на умовах субординованого боргу до капіталу банків
  • 2.1.5. Формування резервного та інших фондів банків і їх призначення
• ТЕМА 2.2. ОПЕРАЦІЇ БАНКІВ ІЗ ЗАЛУЧЕННЯ КОШТІВ НА ДЕПОЗИТИ ЮРИДИЧНИХ ОСІБ
  • 2.2.1. Економічна суть депозитів, їх класифікація
  • 2.2.2. Депозитна політика банку
  • 2.2.3. Відкриття рахунків юридичним особам в установах банків і проведення операцій за ними
  • 2.2.4. Порядок відкриття іноземним представництвам поточних рахунків типу "Н" і "П" у національній валюті
  • 2.2.5. Порядок відкриття кореспондентських рахунків в установах банків
  • 2.2.6. Відкриття карткових рахунків
  • 2.2.7. Порядок відкриття строкових (вкладних) рахунків юридичним особам і операції за ними
• ТЕМА. 2.3 ОПЕРАЦІЇ БАНКІВ ІЗ ЗАЛУЧЕННЯ КОШТІВ НА ДЕПОЗИТИ ФІЗИЧНИХ ОСІБ
  • 2.3.1. Види депозитів фізичних осіб. Правові відносини між фізичними особами і банками щодо депозитних операцій
  • 2.3.2. Порядок і механізм здійснення операцій за поточними рахунками фізичних осіб
  • 2.3.3. Строкові депозити фізичних осіб, нарахування процентів за строковими депозитами
  • 2.3.4. Страхування депозитів фізичних осіб
• ТЕМА 2.4. ІНШІ ДЖЕРЕЛА ЗАЛУЧЕННЯ КОШТІВ БАНКАМИ
  • 2.4.1. Роль міжбанківського кредиту у формуванні ресурсів банків
  • 2.4.2. Емісія банком цінних паперів власного боргу

РОЗДІЛ 3. РОЗРАХУНКОВО-КАСОВІ ОПЕРАЦІЇ БАНКІВ

• ТЕМА 3.1. ПРОВЕДЕННЯ БАНКАМИ БЕЗГОТІВКОВИХ ОПЕРАЦІЙ ЗА РАХУНКАМИ ЮРИДИЧНИХ ОСІБ
  • 3.1.1. Структура платіжного обороту. Основні принципи організації безготівкового платіжного обороту
  • 3.1.2. Форми безготівкових банківських розрахунків. Правила документообігу розрахункових документів за безготівкових розрахунків
  • 3.1.3. Організація міжбанківського переказу в національній валюті
  • 3.1.4. Безготівкові розрахунки із застосуванням платіжних доручень, платіжних вимог-доручень, платіжних вимог
  • 3.1.5. Розрахунки із застосуванням розрахункових чеків, акредитивів
  • 3.1.6. Особливості здійснення дистанційних розрахунків в електронних системах типу "Клієнт - Банк"
• ТЕМА 3.2. ПРОВЕДЕННЯ БАНКАМИ БЕЗГОТІВКОВИХ ОПЕРАЦІЙ ЗА РАХУНКАМИ ФІЗИЧНИХ ОСІБ
  • 3.2.1. Механізм зарахування заробітної плати та інших доходів на поточні і карткові рахунки фізичних осіб
  • 3.2.2. Безготівкові розрахунки фізичних осіб розрахунковими чеками
• ТЕМА 3.3. ОРГАНІЗАЦІЯ РОБОТИ УСТАНОВ БАНКІВ ІЗ ГОТІВКОЮ
  • 3.3.1. Загальні вимоги до організації готівкових розрахунків в Україні. Організація банками роботи з готівкою
  • 3.3.2. Механізм визначення строків здавання готівкової виручки та розрахунку ліміту каси
• ТЕМА 3.4. КАСОВІ ОПЕРАЦІЇ БАНКІВ
  • 3.4.1. Організація касової роботи в установах банків
  • 3.4.2. Порядок приймання банками готівки
  • 3.4.3. Порядок видавання готівки установами банків
  • 3.4.4. Визначення платіжності банкнот і монет
  • 3.4.5. Опрацювання, формування і пакування готівки
• ТЕМА 3.5. РОЗРАХУНКОВО-КАСОВІ ОПЕРАЦІЇ БАНКІВ ІЗ ПЛАСТИКОВИМИ КАРТКАМИ
  • 3.5.1. Банківська платіжна картка як засіб розрахунків. Класифікація платіжних карток
  • 3.5.2. Безготівкові операції з платіжними картками
  • 3.5.3. Готівкові операції з платіжними картками

РОЗДІЛ 4. КРЕДИТНІ ОПЕРАЦІЇ БАНКІВ

• TEMA 4.1. УМОВИ БАНКІВСЬКОГО КРЕДИТУВАННЯ
  • 4.1.1. Суть банківського кредиту, його форми, види, функції та принципи кредитування
  • 4.1.2. Кредитний потенціал банків, його формування і розподіл
  • 4.1.3. Кредитна політика банку
  • 4.1.4. Організація банківської кредитної діяльності
  • 4.1.5. Етапи процесу кредитування
  • 4.1.6. Забезпечення кредитів, особливості кожного виду забезпечення
  • 4.1.7. Оцінювання кредитоспроможності позичальника як один із методів управління кредитним ризиком
  • 4.1.8. Формування банком резерву на можливі втрати від кредитних операцій
• ТЕМА 4.2. НАДАННЯ БАНКАМИ ЮРИДИЧНИМ ОСОБАМ КРЕДИТІВ У ПОТОЧНУ ДІЯЛЬНІСТЬ
  • 4.2.1. Умови надання та види короткострокових кредитів у поточну діяльність
  • 4.2.2. Порядок видавання кредиту суб'єктам господарювання
  • 4.2.3. Порядок погашення короткострокового кредиту, наданого суб'єктам господарювання
  • 4.2.4. Овердрафт, кредитна лінія як види кредиту в поточну діяльність
  • 4.2.5. Банківський кредитний моніторинг
  • 4.2.6. Проблемні кредити, порядок їх погашення
• ТЕМА 4.3. НАДАННЯ БАНКАМИ ЮРИДИЧНИМ ОСОБАМ КРЕДИТІВ В ІНВЕСТИЦІЙНУ ДІЯЛЬНІСТЬ
  • 4.3.1. Поняття та класифікація інвестиційних кредитів
  • 4.3.2. Довгострокове кредитування як форма інвестиційної діяльності банків
  • 4.3.3. Порядок надання і погашення банківського кредиту в інвестиційну діяльність
  • 4.3.4. Довгострокове кредитування за рахунок бюджетних коштів
• ТЕМА 4.4. КРЕДИТУВАННЯ БАНКАМИ ФІЗИЧНИХ ОСІБ
  • 4.4.1. Особливості та класифікація споживчого кредиту
  • 4.4.2. Порядок надання і погашення споживчого короткострокового кредиту на поточні потреби
  • 4.4.3. Револьверні кредити фізичних осіб
  • 4.4.4. Порядок надання і погашення довгострокового споживчого кредиту
  • 4.4.5. Особливості іпотечного кредитування
• ТЕМА 4.5. НАДАННЯ БАНКАМИ ЛІЗИНГОВОГО КРЕДИТУ
  • 4.5.1. Суть і види лізингу
  • 4.5.2. Фінансовий лізинг як форма довгострокового кредиту
  • 4.5.3. Етапи процесу лізингового кредитування
  • 4.5.4. Розрахунок і оплата лізингових платежів
• ТЕМА 4.6. НАДАННЯ БАНКАМИ ІНШИХ ВИДІВ КРЕДИТІВ
  • 4.6.1. Суть здійснення факторингового кредиту
  • 4.6.2. Ломбардний, консорціумний кредити

РОЗДІЛ 5. ОПЕРАЦІЇ БАНКІВ ІЗ ВЕКСЕЛЯМИ

• TEMA 5.1. ПОРЯДОК ЗДІЙСНЕННЯ БАНКАМИ РОЗРАХУНКОВИХ ОПЕРАЦІЙ ІЗ ВЕКСЕЛЯМИ
  • 5.1.1. Вексель як інструмент розрахунків
  • 5.1.2. Механізм здійснення розрахункових банківських операцій із векселями
  • 5.1.3. Комісійні операції з векселями: інкасування і доміциляція векселів
• ТЕМА 5.2. АКТИВНІ ТА ПАСИВНІ КРЕДИТНІ ОПЕРАЦІЇ БАНКІВ ІЗ ВЕКСЕЛЯМИ
  • 5.2.1. Суть комерційного кредиту
  • 5.2.2. Порядок надання і погашення кредитів шляхом врахування векселів
  • 5.2.3. Особливості кредитів під заставу векселів
  • 5.2.4. Пасивні кредитні операції з векселями – перезастава та переврахування векселів
  • 5.2.5. Гарантійні операції банків із векселями

РОЗДІЛ 6. ОПЕРАЦІЇ БАНКІВ ІЗ ЦІННИМИ ПАПЕРАМИ

• TEMA 6.1. ПАСИВНІ ОПЕРАЦІЇ БАНКІВ ІЗ ЦІННИМИ ПАПЕРАМИ
  • 6.1.1. Банківські установи як учасники ринку цінних паперів
  • 6.1.2. Характеристика операцій банків із цінними паперами
  • 6.1.3. Первинна і повторні емісії банками акцій
  • 6.1.4. Випуск банками облігацій
• ТЕМА 6.2. АКТИВНІ ОПЕРАЦІЇ БАНКІВ ІЗ ЦІННИМИ ПАПЕРАМИ
  • 6.2.1. Інвестиційні операції банків із цінними паперами
  • 6.2.2. Інвестиційні портфелі банків, управління інвестиційними портфелями
  • 6.2.3. Купівля-продаж банками цінних паперів на вторинному ринку
  • 6.2.4. Вкладення коштів банків у державні цінні папери
• ТЕМА 6.3. ПОЗАБАЛАНСОВІ ОПЕРАЦІЇ БАНКІВ ІЗ ЦІННИМИ ПАПЕРАМИ
  • 6.3.1. Операції банків із випуску і розміщення цінних паперів іншого емітента
  • 6.3.2. Брокерські операції банків із цінними паперами
  • 6.3.3. Місце банків у Національній депозитарній системі
  • 6.3.4. Форми випуску цінних паперів і способи їх зберігання
  • 6.3.5. Депозитарна діяльність банків

РОЗДІЛ 7. ОПЕРАЦІЇ БАНКІВ З ІНОЗЕМНОЮ ВАЛЮТОЮ

• ТЕМА 7.1. ВІДКРИТТЯ І ВЕДЕННЯ БАНКАМИ РАХУНКІВ В ІНОЗЕМНІЙ ВАЛЮТІ
  • 7.1.1. Поняття валюти, валютного курсу, котирування валют.
  • 7.1.2. Основні види рахунків в іноземній валюті, їх характеристика
  • 7.1.3. Відкриття юридичними особами - резидентами, постійними представництвами, інвесторами-нерезидентами та іншими особами поточного, депозитного (вкладного) валютного рахунку
  • 7.1.4. Порядок відкриття уповноваженими банками кореспондентських рахунків в іноземній валюті
  • 7.1.5. Порядок відкриття фізичними особами-резидентами і нерезидентами поточних депозитних (вкладних) рахунків в іноземній валюті, режим роботи з ними
• ТЕМА 7.2. НЕТОРГОВЕЛЬНІ ПОТОЧНІ ОПЕРАЦІЇ БАНКІВ В ІНОЗЕМНІЙ ВАЛЮТІ
  • 7.2.1 Використання іноземної валюти на території України
  • 7.2.2. Порядок відкриття пунктів обміну іноземної валюти
  • 7.2.3. Обмінні та конверсійні операції з іноземною валютою в обмінних пунктах
  • 7.2.4. Касові операції в іноземній валюті в уповноважених банках
  • 7.2.5. Перекази іноземної валюти
  • 7.2.6. Операції з чеками в іноземній валюті і з пластиковими картками міжнародних платіжних систем
• ТЕМА 7.3. ТОРГОВЕЛЬНІ ПОТОЧНІ ОПЕРАЦІЇ БАНКІВ В ІНОЗЕМНІЙ ВАЛЮТІ
  • 7.3.1. Порядок продажу-купівлі іноземної валюти юридичними особами на Українському міжбанківському валютному ринку
  • 7.3.2. Види угод на валютних ринках
  • 7.3.3. Валютні ризики і методи їх страхування
  • 7.3.4. Сутність міжнародних розрахунків уповноважених банків.
  • 7.3.5. Міжнародні розрахунки акредитивами
  • 7.3.6. Порядок здійснення міжнародних інкасових розрахунків
  • 7.3.7. Отримання індивідуальної ліцензії резидентами та нерезидентами на здійснення розрахунків у межах торговельного обороту у валюті України
• TEMA 7.4. КРЕДИТНІ ОПЕРАЦІЇ БАНКІВ В ІНОЗЕМНІЙ ВАЛЮТІ
  • 7.4.1. Види кредитів в іноземній валюті
  • 7.4.2. Обов'язкове резервування коштів за валютними операціями, пов'язаними із залученням резидентами кредитів в іноземній валюті від нерезидентів
  • 7.4.3. Порядок отримання резидентами кредитів в іноземній валюті від нерезидентів
  • 7.4.4. Порядок надання резидентами кредитів в іноземній валюті нерезидентам
  • 7.4.5. Видавання резидентам індивідуальних ліцензій на переказування за межі України іноземної валюти з метою надання резидентом кредиту нерезидентові
  • 7.4.6. Гарантійні операції банків під час розміщення кредитних ресурсів в іноземній валюті

РОЗДІЛ 8. НЕТРАДИЦІЙНІ БАНКІВСЬКІ ОПЕРАЦІЇ ТА ПОСЛУГИ

• TEMA 8. ТРАСТОВІ, КОНСУЛЬТАЦІЙНІ ТА ІНШІ ПОСЛУГИ БАНКІВ
  • 8.1. Нетрадиційні операції банків із дорогоцінними металами
  • 8.2. Характеристика та види банківських послуг
  • 8.3. Трастові послуги банків для фізичних і юридичних осіб
  • 8.4. Надання сейфів для зберігання цінностей
  • 8.5. Консультаційні та інформаційні послуги банків
  • 8.6. Фінансовий інжиніринг
  • 8.7. Інтернет-банкінг

РОЗДІЛ 9. ЗАБЕЗПЕЧЕННЯ ФІНАНСОВОЇ СТІЙКОСТІ БАНКУ

• TEMA 9.1. ПРИБУТКОВІСТЬ БАНКІВ
  • 9.1.1. Порядок формування резервного фонду і резерву для відшкодування можливих витрат від дебіторської заборгованості
  • 9.1.2. Формування та використання резервів за цінними паперами і кредитними операціями
  • 9.1.3. Порядок визначення та формування обов'язкових резервів банком
  • 9.1.4. Розрахунок показників прибутковості банку
• ТЕМА 9.2. РЕГУЛЮВАННЯ ДІЯЛЬНОСТІ БАНКУ
  • 9.2.1. Економічні нормативи регулювання діяльності банків
  • 9.2.2. Банківський нагляд, його повноваження та основні завдання

СПИСОК РЕКОМЕНДОВАНОЇ ЛІТЕРАТУРИ