Экономическая теория: политэкономия - Базилевич В.Д. - 18.1. Необходимость, содержание и принципы функционирования кредита

Кредиторы имеют лучшую память, чем должники.

Бенджамин Франклин

18.1. Необходимость, содержание и принципы функционирования кредита

Степень зрелости рыночных экономических систем часто оценивают по уровню развития кредитных отношений, благодаря которым решается множество как экономических, так и социальных проблем. Термин "кредит" происходит от лат. creditum, что означает "ссуда" (от слова credo — верю, доверяю). В современных условиях кредит в наиболее общем смысле определяют как предоставление денег, вещественных товаров или услуг в ссуду с последующим ее возвращением и уплатой определенного процента за пользование.

Использование кредита связано, таким образом, с ссудным капиталом.

Ссудный капитал — это денежный капитал, предоставляемый его собственниками или распорядителями как долг с целью получения дохода в форме ссудного процента. Движение ссудного капитала называют кредитом.

Кредит — это система отношений по поводу аккумуляции и использования временно свободных денежных средств на основе возвратности и платности в форме ссудного процента.

Откуда же берутся временно свободные денежные средства, составляющие материальную основу кредитных отношений?

1. Источником кредитных ресурсов является денежный капитал, высвобождаемый в период кругооборота промышленного и торгового капитала. Такое высвобождение обусловлено:

— характером оборота основного капитала, который переносит свою стоимость на созданные с его участием продукты и возвращается к предпринимателю частями, а используются эти части возвращенного капитала по целевому назначению, т. е. на обновление основного капитала, только после окончания амортизационного периода;

— характером обращения оборотного капитала. Так, заработная плата выплачивается раз или дважды в месяц, а издержки, связанные с использованием труда, возвращаются предпринимателю с каждой партией реализованного продукта. Кроме того, между реализацией товаров и закупкой новых материалов, сырья, и т. п. тоже проходит определенный промежуток времени, в связи с чем накапливаются временно свободные денежные средства;

— аккумуляцией части прибыли на развитие и модернизацию производства, решение определенных социальных задач. На протяжении определенного периода времени эта часть прибыли имеет целевое назначение и используется как временно свободный фонд.

2. Следующим источником кредитных ресурсов является движение бюджетных средств, целевых фондов и резервов.

3. Третий источник временно свободных денежных средств — денежные доходы и сбережения частных лиц.

Для того, чтобы временно свободные денежные средства не переставали выполнять функцию капитала, они должны двигаться, поскольку только движение обеспечивает их рост.

Наличие временно свободных денежных средств, с одной стороны, и общественной потребности в их использовании — с другой, обусловливают объективную необходимость существования кредита.

Принципы функционирования кредита

• Обязательность возвращения кредита. Временное высвобождение денежных средств делает возможным только временное их кредитование и предполагает обязательное возвращение ресурсов.

• Платность. Если бы кредитор не имел прибыли от предоставленных иным субъектам своих временно свободных денежных средств, он бы не рисковал и не давал бы их взаймы. Должник за право пользования в течение определенного периода времени платит кредитору ссудный процент (процент по кредиту), который для должника является издержками. Для кредитора ссудный процент — форма дохода, плата за риск своим капиталом в связи с предоставлением его в пользование другим лицам.

• Срочность. Ссуда (кредит) должна быть возвращена заемщиком кредитору в срок, определенный кредитным соглашением.