Страхування - Базилевич В.Д. - Спеціальні технічні ризики

Ризик недостатності тарифів (risk of insufficient tariffs) пов'язаний з тим, що свідомо чи несвідомо (наприклад, у результаті недостатності даних та браку кваліфікованих спеціалістів, що характерно для фінансового ринку України) тариф був розрахований неправильно і розмір страхових премій виявився заниженим. Цей ризик має велике значення і є найважливішим серед технічних ризиків. Його складно чітко виділити. Наприклад, якщо помилка при розрахунку страхових премій була зроблена спеціально, то цей ризик потрапляє в категорію ризиків управління. Якщо розрахунок неправильний унаслідок неточності чи помилки, причому до уваги бралась вся наявна інформація, то цей ризик потрапляє в категорію ризику відхилення.

Ризик відхилення (deviation risk) є одним з найбільш важливих серед технічних ризиків. Це ризик недостатності коштів компанії для виконання зобов'язань, пов'язаних з відхиленням фактичного розміру страхових виплат, відсоткового доходу та адміністративних витрат від розрахункових величин внаслідок зміни факторів, які впливають на ризик (наприклад, зміни в законодавстві, рівні цін та заробітній платі, зниження відсоткових ставок), а також ризики, які виникають внаслідок пропозиції нових страхових продуктів. З цими ризиками зіштовхуються як нові, так і вже існуючі компанії на нових і вже освоєних страхових ринках.

Ризик недостатності страхових резервів (evaluation risk in connection with technical provisions) - це ризик недостатності сформованого розміру технічних резервів для виконання зобов'язань за договорами страхування. Оскільки страхові резерви є неадекватними щодо взятих зобов'язань, виникає ризик неплатоспроможності. Він є наслідком того, що розрахований страховий тариф є заниженим у результаті браку досвіду в актуарних розрахунках, а також відсутності кваліфікованих спеціалістів, що властиво теперішньому періоду розвитку української економіки.

Ризик перестрахування (reinsurance risk) - це ризик неплатежу зі сторони перестраховика і низької якості перестраху вального захисту.

Ризик операційних витрат (operating expenses risk) полягає в тому, що сума витрат, закладена в ставку страхового тарифу (точніше в частину страхового тарифу, яка називається навантаженням) при його розрахунку, в подальшому виявиться недостатньою для покриття всіх дійсних витрат.

Ризик великих збитків (major losses risk) відображає потенційний ризик, на який наражається страхова компанія у зв'язку з розміром та кількістю великих збитків, що відбулися, коли реальний збиток виявився суттєво більшим, ніж передбачали при розрахунку тарифу.

Ризик катастроф чи кумуляції збитків (accumulation or catastrophe risk) - це ризик масових збитків, викликаних одним страховим випадком.

Спеціальні технічні ризики

Ризик зростання (growth risk). Якщо зростання страхової компанії не регулюється та відбувається швидкими темпами (згідно з регламентом "National Association of Insurance Commissioners" (СІЛА), значення темпів приросту страхових премій більш ніж на 33 % у щорічному розрахунку повинно викликати підвищену увагу з боку наглядових органів), фінансовий стан компанії може зазнавати небезпеки, особливо, якщо неправильно оцінюються ризики, які беруться на страхування, недостатньо точно розраховуються страхові тарифи, страхові резерви і в компанії немає достатніх фінансових ресурсів для покриття ризиків

Ліквідаційний ризик (liquidation risk) - це ризик того, що коштів компанії буде замало для виконання зобов'язань перед страхувальниками у випадку припинення діяльності компанії.

Отже, оскільки для виконання страхових зобов'язань використовуються страхові резерви та власні вільні кошти страховика, технічний ризик страховика може бути пов'язаний з недостатністю страхових резервів чи власних вільних коштів, чи перших та других джерел одночасно. Реалізація технічних ризиків страховика в основному зумовлена тими ризиками страхувальників, які складно оцінити і які не є масовими та однорідними.