Гроші і кредит - Колодізєв О.М. - Запитання та завдання для самоперевірки

1. Чому з поняттям кредиту тісно пов'язане поняття позичкового процента?

2. У чому полягає відмінність між процентом і процентною ставкою?

3. Які фактори впливають на розмір процентної ставки на мікрорівні і чому?

4. У чому полягає відмінність між номінальною та реальною процентною ставкою?

5. Які є види процентних ставок?

6. Які чинники впливають на рівень відсотка?

7. Які є методи для визначення кількості днів під час розрахунку процентних виплат?

8. Як розраховуються проценти за депозитами?

9. Що означає поняття "ринкова норма відсотка"?

10. У чому полягає суть поняття "середня норма відсотка"?

11. Розкрийте особливості зміни норми відсотка залежно від фази промислового циклу.

12. Дайте визначення базової ставки відсотка.

13. За рахунок якого джерела акціонерні товариства нараховують дивіденди?

14. Яким чином можна розрахувати ціну звичайної акції?

15. У чому полягає відмінність між розрахунком ціни звичайної акції та привілейованої?

16. Як розраховується вартість облігації?

17. Що таке лихварський капітал?

18. Яка історія виникнення позичкового капіталу?

19. Охарактеризуйте ситуацію з лихварським капіталом в Україні.

20. Розкрийте сутність функцій процента.

21. Від чого залежить розмір процентної ставки на макроекономічному рівні?

22. Розкрийте сутність поняття "дисконт".

23. Яка є особливість у нарахуванні простих і складних відсотків?

24. Які фактори впливають на ціну акцій?

Завдання для самостійного розв'язання

Завдання № С-01

Знайдіть відповідне тлумачення.

Терміни і поняття

1. Облікова ставка НБУ.

2. Процентна ставка.

3. Процентний ризик.

4. Ризик відсотковий.

5. Маржа.

6. Облігація.

7. Реальна ставка процента.

8. Дивіденд.

9. Номінальна процентна ставка.

10. Комісія.

11. Банківський процент.

12. Обов'язкові банківські резерви.

Визначення

A. Плата банку за здійснення операцій, що виконуються в інтересах клієнта, а часто – і за його рахунок.

B. Різниця між процентною ставкою за наданий банком кредит і ставкою, яку сплачує банк за куплені ресурси.

C. Розмір плати (у процентах), що стягується Національним банком України за проведення операції з кредитування комерційних банків шляхом рефінансування їх активних операцій.

D. Узагальнена назва процентів за банківськими операціями банків.

E. Ризик змін процентних ставок, що негативно позначається на прибутку банку.

F. Небезпека втрат банку у зв'язку з перевищенням відсоткових ставок, що виплачуються за залученими коштами, над ставками за наданими позичками.

G. Відношення відсотка до даного в борг капіталу в сотих частках останнього.

H. Ціна грошової позики, що визначається як відношення річного доходу, отриманого на позичковий капітал, до суми позики без урахування зміни рівня цін під тиском інфляційного процесу.

I. Сума грошових коштів, яку комерційні банки мають постійно зберігати на своїх рахунках у центральному банку.

J. Порівняння між собою товарних еквівалентів з урахуванням інфляційного впливу.

К. Платіж, який здійснюється емітентом корпоративних прав на користь власника таких корпоративних прав у зв'язку з розподілом частини прибутку цього емітента, розрахованого за правилами бухгалтерського обліку.

L. Цінний папір, який засвідчує внесення його власником грошових коштів і підтверджує зобов'язання відшкодувати йому номінальну вартість цього цінного папера в передбачений у ньому строк з виплатою фіксованого процента.

Завдання № С-02

В Ощадний банк 1 квітня 2006 р. звернувся клієнт з проханням відкрити депозитний рахунок на 8 місяців у сумі 16 тис. грн під 17 % річних (простий відсоток, база нарахування – 365 днів).

Розрахуйте суму процентного доходу, отриманого клієнтом на момент закриття вкладного рахунку.

Завдання № С-03

Ви – працівник відділу банку з операцій з цінними паперами і вам відомі загальна кількість облігацій у пакеті – 200 шт., ставка облікового відсотка – 15 % річних, купонний дохід – 12 %, номінальна ціна однієї облігації – 100 грн.

Визначте вартість однієї облігації на момент емісії та всього пакета облігацій.

Завдання № С-04

Ви – працівник відділу банку з операцій із цінними паперами і вам відомі ставка облікового відсотка – 12 % річних, купонний дохід – 12 %, номінальна ціна однієї облігації – 1000 грн. Облігації обертаються на ринку 3 роки.

Визначте вартість однієї облігації на момент емісії.

Завдання № С-05

Ви – працівник відділу банку з операцій з цінними паперами, який має стабільну дивідендну політику і щорічно платить дивіденди з розрахунку 3 грн на акцію. Очікувана дохідність для інвестора становить 12 % річних.

Визначте вартість однієї акції компанії "Арго".

Завдання № С-06

Два депозити ЧП "Геос" відрізняються один від іншого на 600 грн. Більший депозит покладено в банк на 12 місяців під 10 % річних, а менший – на 6 місяців під 12 % річних. Сума відсотків за першим депозитом дорівнює подвійній сумі відсотків за другим депозитом.

Розрахуйте суму стартових депозитів.

Завдання № С-07

ТОВ "Акварель" вклало до банку "Фінанси і кредит" під 20 % річних тимчасово вільні кошти у розмірі 50 тис. грн.

Визначте, через який термін ця сума може подвоїтися.

Завдання № С-08

Визначте відсоткову ставку банку, якщо він надає клієнту кредит у розмірі 25 000 грн на 4 роки, а по закінченні терміну клієнт повертає 38 000 грн. Відсотки прості.

Завдання № С-09

Будівельна фірма отримала кредит у банку на суму 7 млн грн строком на 4 роки. Для першого року процентна ставка за кредитом становить у 13 % річних, для другого передбачена надбавка до процентної ставки у розмірі 1 %, для третього та наступних років – у розмірі 0,5 %.

Визначте суму боргу, що підлягає погашенню наприкінці останнього року позички за простими процентами.

Завдання № С-10

Компанія отримала кредит у банку на суму 4 млн грн строком на 5 років. Для першого року відсоткова ставка становить 12 % річних, для другого передбачена надбавка за відсотковою ставкою 1 %, для третього та наступних років передбачена надбавка у розмірі 0,5 %.

Визначте суму боргу, яка підлягає сплаті в кінці останнього року кредиту за простими відсотками.

Завдання № С-11

Клієнт банку вирішив відкрити депозитний рахунок на суму ЗО тис. грн, на яку щомісяця нараховуються складні відсотки за номінальною відсотковою ставкою 40 %.

Оцініть суму внеску через 1,5 років, якщо середньомісячний темп інфляції становить 2 % на місяць.

Завдання № Д-01

Первісний капітал, вкладений на 3 роки під 24 % за складною ставкою, становить 2800 грн.

Визначте нарощену суму внеску, якщо відсотки нараховуються:

а) один раз на рік;

б) кожне півріччя;

в) щокварталу;

г) щомісяця.

Завдання № Д-02

Ставка складних відсотків – 9%. Нарахування відсотків здійснюється: а) кожне півріччя; б) щокварталу.

Визначте, яку суму варто вкласти в банк, щоб по закінченні двох років нарощена сума становила 8000 грн.

Завдання № Д-03

Фірма уклала угоду з банком про надання позички у розмірі 200 тис. грн строком на 2 роки за таких умов: за перший рік плата за позичку становить 20% річних за простою ставкою, а в кожному наступному півріччі позичковий відсоток зростає на 5 %.

Розрахуйте нарощену суму боргу на кінець другого року.

Завдання № Д-04

Розмір коштів становить 1000 грн, термін вкладення – 3 роки. Умови вкладення:

а) капітал вкладається під 11,8 % річних за складною ставкою при нарахуванні відсотків один раз на рік;

б) капітал вкладається під 11,5 % річних за складною ставкою при нарахуванні відсотків кожне півріччя;

в) капітал вкладається під 11,3 % річних за складною ставкою при нарахуванні відсотків щокварталу;

г) капітал вкладається під 11,2 % річних за складною ставкою при нарахуванні відсотків щомісяця.

Визначте найбільш вигідний варіант вкладення.

Завдання № Д-05

Ставка складних відсотків – 12,5 %. Нарахування відсотків здійснюється:

а) щокварталу;

б) щомісяця;

в) кожне півріччя.

Визначте, яку суму необхідно вкласти в банк, щоб по закінченні трьох років нарощена сума становила 12 тис. грн.

Завдання № Д-06

Позичка в сумі 130 тис. грн видана на 4 роки за таких умов: за перші два роки плата за кредит становить 16 % річних за простою ставкою, а в кожному наступному півріччі позичковий відсоток зростає на 3 %.

Розрахуйте нарощену суму боргу на кінець четвертого року.

Завдання № Д-07

Маємо такі варіанти вкладення коштів:

а) капітал вкладається під 22,3 % річних за складною ставкою при нараху ванні відсотків кожне півріччя;

б) капітал вкладається під 20,5 % річних за складною ставкою при нарахуванні відсотків щокварталу;

в) капітал вкладається під 18,9 % річних за складною ставкою при нарахуванні відсотків щомісяця.

Визначте найбільш вигідний варіант вкладення коштів на 4 роки.

Завдання № Д-08

Варіанти вкладення коштів такі:

а) капітал вкладається під 20 % річних за простою ставкою;

б) капітал вкладається під 15 % річних за складною ставкою при нарахуванні відсотків щомісяця;

в) капітал вкладається під 17,5 % річних за складною ставкою при нарахуванні відсотків кожне півріччя.

Визначте найбільш вигідний варіант вкладення коштів на 4 роки.

Завдання № Д-09

Позичка в сумі 30 тис. грн видана на 2 роки за таких умов: за перший рік плата за кредит становить 18 % річних за простою ставкою, а в кожному наступному кварталі позичковий відсоток зростає на 2,5 %.

Розрахуйте нарощену суму боргу на кінець другого року.

Завдання № Д-10

Позичальник Д.С. Лановий одержав від банку "Базис" 1400 грн на 3 роки під 25 % річних за простою ставкою. Річні темпи інфляції становили 4 %.

Розрахуйте втрати банку "Базис", викликані інфляцією.

Завдання № Д-11

АКБ "Надра" прийняв на депозитний вклад від фізичної особи 470 грн. За умов банку проценти нараховуються раз на квартал. Якщо власник заключає строковий договір, то процентні ставки визначаються такими:

а) І кв. – 18%;

б) ІІ кв. – 17,6;

в) ІІІ кв. – 17,9;

г) IV кв. – 18,4%.

Визначте нарощену протягом року суму на зазначені вклади та зробіть певні висновки.

Завдання № Д-12

Інвестор планує покласти на депозит 130 тис. грн строком на 6 років. Умови банків подані в табл. 1.

Визначте оптимальний (вигідний) варіант розміщення депозитних коштів АКБ.

Таблиця 1. Умови банків

Завдання № Д-13

Для розширення виробничо-господарської діяльності підприємству необхідно взяти довгостроковий кредит у розмірі 700 тис. грн. Умови банку АКБ "Мрія" подані у табл. 2.

Визначте, яку суму має повернути підприємство через 5 років та скільки становитиме прибуток банку.

Таблиця 2. Умови АКБ "Мрія"

Порівняйте отриманий результат з величиною нарощеної суми з використанням ставки простих процентів і зробіть висновок.

Завдання № Д-16

П.Л. Тимченко зробив внесок у банку "Вабанк" у розмірі 20 тис. грн під 16 % річних. Яку суму одержить вкладник через 3 місяці? Оскільки не вказано, складна чи проста відсоткова ставка використовується при відкритті депозиту, – проаналізуйте обидва варіанти.

Завдання № Д-17

Вкладник планує покласти на депозит 120 тис. грн строком на 5 років. Умови банків подані у табл. 3.

Визначте оптимальний (вигідний) для вкладника варіант розміщення депозитних коштів.

Таблиця 3. Умови банків

Завдання № Д-18

Підприємство відкрило вкладний рахунок у банку 1 травня 2006 р. у сумі 200 000 тис. грн під 18 % річних строком на 10 місяців. Перелік операцій, що відбулися протягом цього терміну, подано у табл. 4.

Визначте залишок коштів на рахунку підприємства та процентні затрати банку на момент закриття вкладного рахунку.

Таблиця 4. Перелік операцій, що відбулися протягом зазначено періоду

Завдання № Д-19

Підприємство відкрило вкладний рахунок у банку 2 лютого 2008 р. у сумі 150 тис. грн під 8 % річних строком на 7 місяців. Перелік операцій, що відбулися протягом цього терміну, подано у табл. 5.

Визначте залишок коштів на рахунку підприємства та процентні затрати банку на момент закриття вкладного рахунку.

Таблиця 5. Перелік операцій, що відбулися протягом зазначеного періоду

Завдання № Д-20

Для розширення виробничо-господарської діяльності підприємство потребує довгострокового кредиту в сумі 700 тис. грн. Умови кредитування АКБ "Мрія" подано у табл. 6.

Визначте величину суми, яку підприємство муситиме погасити через 5 років, а також величину прибутку банку.

Таблиця 6. Умови кредитування АКБ "Мрія"

Завдання № Д-21

Банк надає позику в розмірі 100 000 грн. Визначте відсоткову ставку за кредитом, якщо позику видано строком на 1 рік, а кінцева сума сплати – 124 800 грн. Відсотки нараховуються щорічно за простою схемою.

Визначте реальну відсоткову ставку, якщо рівень інфляції становитиме 28 % та проаналізуйте ситуацію, яка виникне у цьому випадку.

Завдання № Д-22

Визначте, в якому році банк мав найбільші вільні резерви. Дані діяльності банку подані у табл. 7.

Таблиця 7. Дані діяльності комерційного банку А за 2005–2007 р.

Завдання № Е-01

Підприємець має 1000 000 ум. од. Він може залишити ці гроші без використання у схованці вдома, взяти кредит у банку "Альфа" на 1 рік у розмірі 500 000 ум. од. і розпочати нову справу або покласти ці гроші в банк "Бета" під 16 %. В обох випадках відсотки прості.

Визначте найвигідніший варіант для підприємця, якщо очікуваний рівень – 13 %, реальна ефективність операції в банку "Альфа" оцінена у 8 %, а якщо підприємець розпочне нову справу, він отримає прибуток у розмірі 150 000 ум. од. Поясніть, чи вигідніше покласти гроші на депозитний рахунок за умови очікуваного зростання інфляції?

Завдання Ліг Е-02

Студенту на день народження подарували 1000 грн. Він вирішив покласти 500 грн на депозитний внесок у банк А, що пропонував 15 % з нарахуванням складних відсотків, і 500 грн у банк Б під 20 % з нарахуванням простих відсотків.

Визначте, у який банк доцільніше вкладати гроші і скільки грошей одержить у ньому студент через 10 років.

Завдання № Е-03

Підприємство "Аспект" потребує кредит у розмірі 700 тис. грн для закупівлі нового обладнання. Банк "Урал" пропонує надати кредит строком на 4 роки під 20% річних, банк "Альба" – строком на 3,5 роки під 22%. Відсотки прості .

Визначте, умови якого банку є більш вигідними для підприємства.

Завдання № Е-04

Бажаючи захистити 2000 грн заощаджень від інфляції, громадянин вирішив вкласти їх до банку таким чином: 1000 грн – на депозитний внесок; 1000 грн – на поточний рахунок. Через рік він отримав 400 грн як відсотки за депозитним внеском. За поточним рахунком банк нараховує 3 % річних. Протягом року громадянин з поточного рахунку грошей не використовував. За цей час індекс інфляції становив 120 %.

Визначте, чи вдалося громадянину захистити свої заощадження від інфляції.

Для розв'язання цього завдання потрібно порівняти фактичний прибуток, який може отримати підприємець за кожної із зазначених умов. Для цього слід:

– розрахувати фактичний прибуток від відкриття депозитного рахунку;

– врахувавши темпи інфляції в 13 %, знайти реальну ставку за депозитом;

– розрахувати можливий прибуток від відкриття власної справи з урахуванням очікуваного рівня інфляції у 13 % та реальної ефективності операцій банку "Альфа" у 8 %.

Завдання № Е-05

До банку звернулася громадянка для оформлення кредиту на навчання. Клієнтці 35 років, вона працює головним економістом, середній розмір заробітної плати – 1850 грн, необхідна сума кредиту 20 000 строком на 4 роки. Процентна ставка за кредитом становить 8,5 % річних. Банк пропонує позичальнику умову повернення кредиту: простий відсоток з виплатою кожного місяця.

Оцініть можливість надання цієї позики і прибуток, який отримає банк на основі наданих даних.

Тести

1. З яким поняттям пов'язано поняття "кредит":

а) позичковий кредит;

б) позичковий капітал;

в) відсоток;

г) процент?

2. Як називається прибуток від позичкового капіталу:

а) відсоток;

б) позика;

в) дохід;

г) рента?

3. Функціями процента є:

а) розподільна;

б) зберігаюча;

в) стимулювальна;

г) накопичувальна.

4. Прибуток, отриманий позичальником з використанням позичкового капіталу, розподіляється:

а) на позичковий процент;

б) позичковий дохід;

в) підприємницький дохід;

г) кошти на покриття підприємницького ризику.

5. На якому рівні розмір процентної ставки залежить від попиту та пропозиції на кредитному ринку:

а) мікроекономічному;

б) макроекономічному;

в) регіональному?

6. Як називається різниця між процентною ставкою за наданий банком кредит і ставкою, яку сплачує банк за придбані ресурси:

а) рента;

б) відсоткова ставка;

в) маржа;

г) дизажіо?

7. На якому рівні розмір процентної ставки залежить від ступеня ризику за кредит:

а) мікроекономічному;

б) макроекономічному;

в) регіональному?

8. Які розрізняють процентні ставки:

а) фіксовані;

б) закріплені;

в) незмінні;

г) плаваючі?

9. Час, протягом якого процентна ставка залишається незмінною, називають:

а) процентним періодом;

б) кредитовим періодом;

в) часовим періодом;

г) фінансовим періодом.

10. Історичним попередником позичкового капіталу був:

а) лихварський капітал;

б) відсотковий капітал;

в) бартер;

г) грошовий капітал.

11. Ціна грошової позики, що визначається як відношення річного доходу, отриманого на позичковий капітал, до суми позики без урахування зміни рівня цін під тиском інфляційного процесу, – це:

а) відсоток;

б) номінальна процентна ставка;

в) реальна процентна ставка;

г) фіксована процентна ставка.

12. Процентна ставка, яка розраховується з урахуванням інфляційного впливу, називається:

а) номінальною процентною ставкою;

б) реальною процентною ставкою;

в) змінною процентною ставкою;

г) незмінною процентною ставкою.

13. Розрахунок теперішньої вартості грошей називається:

а) дисконтуванням;

б) капіталізацією.

14. Процентна ставка, яка застосовується до грошових сум, які інвестор планує отримати в майбутньому, з метою визначення розміру інвестицій у теперішній час, називається:

а) дисконтом;

б) відсотком;

в) лагом;

г) ажіо.

15. Які види відсотків використовуються у фінансових розрахунках:

а) прості;

б) складні;

в) дисконтні;

г) незмінні?

16. Відносини, пов'язані з виплатою дивідендів, регулюються:

а) Господарським кодексом;

б) Цивільним кодексом;

в) законами України "Про господарські товариства", "Про цінні папери і фондову біржу";

г) Конституцією.

17. Джерелом нарахування дивідендів є:

а) акціонерний капітал;

б) резервний капітал;

в) прибуток, що залишився у розпорядженні підприємства після оподаткування;

г) прибуток, що залишився у розпорядженні підприємства до оподаткування.

18. Які розрізняють форми ціни акції:

а) балансову;

б) номінальну;

в) реальну;

г) курсову?

19. Параметрами облігації, заданими умовами випуску, є:

а) номінал;

б) дата погашення;

в) купонний період;

г) купонна ставка

20. Відсоток, що нараховується за первісним внеском наприкінці одного банківського строку, називається:

а) простим;

б) складеним;

в) складним;

г) одноразовим.