Ринок фінансових послуг - Науменкова С.В. - Навчальний тренінг

Запитання та завдання для самоконтролю

1. Визначте сутність поняття "факторинг".

2. У якій галузі вперше почали використовувати факторингові операції?

3. Який банк у світі першим почав надавати факторингові послуги?

4. Які законодавчі документи регламентують надання факторингових послуг в Україні?

5. У чому полягають особливості факторингу як фінансової послуги?

6. Охарактеризуйте переваги застосування факторингу.

7. У чому суть фінансових відносин, що виникають між контрагентами в процесі надання факторингової послуги?

8. Назвіть фактори, що зумовлюють використання факторингу.

9. З'ясуйте основні функції факторингу.

10. Чим зумовлені особливості факторингу як альтернативи банківському кредитуванню?

11. Охарактеризуйте відмінності факторингу від банківського кредитування.

12. Охарактеризуйте суб'єктів факторингової операції.

13. Проаналізуйте класифікацію факторингових операцій за окремими ознаками.

14. Які види факторингу надають банківські установи?

15. Визначте послідовність проведення факторингової операції.

16. Хто є учасниками операції міжнародного факторингу?

17. Охарактеризуйте послідовність операцій міжнародного факторингу.

18. У чому полягає зміст договору факторингу?

19. Чим зумовлена потреба повного обслуговування клієнтів факторингових компаній?

20. Хто є головними споживачами факторингових послуг в Україні?

21. Як здійснюється нарахування винагороди за факторинг?

Завдання для самостійної роботи

1. На основі вивченої літератури охарактеризуйте особливості становлення та розвитку світового та вітчизняного ринків факторингових послуг. Назвіть провідні вітчизняні факторингові компанії, охарактеризуйте їх діяльність. Чому в Україні факторингові послуги здійснюють переважно банківські установи?

2. Проаналізуйте особливості окремих видів договорів про факторинг. Чим зумовлені відмінності в наданні факторингових послуг окремими вітчизняними банками?

3. Охарактеризуйте переваги та недоліки надання факторингових послуг в Україні. Визначте їх основні чинники.

4. Охарактеризуйте головні напрями вдосконалення законодавчого врегулювання та подальшого розвитку ринку факторингових послуг в Україні.

Практичні завдання

1. Проаналізуйте переваги і недоліки використання факторингового обслуговування для малих і середніх підприємств. Підприємствам яких видів діяльності надають перевагу факторингові компанії? Відповідь обґрунтуйте.

2. Зробіть порівняльний аналіз факторингового фінансування та банківського кредитування. Охарактеризуйте найпоширеніші операції факторингу, які здійснюють вітчизняні банки та факторингові компанії. Які види факторингу ліпше використовувати, враховуючи стан справ вітчизняної економіки?

Тести

1. Факторинг — це:

а) кредитування постачальників продукції;

б) процес перепоступки неоплачених боргових вимог;

в) надання гарантій для здійснення розрахунків;

г) довірча послуга.

2. Факторинг характеризує фінансові відносини, що виникають між контрагентами в процесі:

а) розрахунків і платежів;

б) довірчого управління майном і продукцією;

в) реалізації товарів і послуг на умовах комерційного кредиту;

г) управління ризиками неплатежів.

3. Метою перепоступки клієнта факторові своєї вимоги до боржника є:

а) забезпечення виконання зобов'язання клієнта перед фактором;

б) страхування ризиків фактора;

в) одержання факторинговою установою додаткового прибутку;

г) збільшення обсягу продажу продукції.

4. Предметом договору факторингу є:

а) заборгованість за платежами;

б) договірні відносини;

в) зобов'язання сторін;

г) право грошової вимоги.

5. Ставка дисконту при нарахуванні плати за факторинг залежить від:

а) строків авансування постачальника;

б) розміру фінансування;

в) рівня ризику, який бере на себе фактор;

г) варіанти відповіді а), б) і в) правильні.

6. При наданні факторингових послуг банки надають перевагу:

а) оптовим торговельним підприємствам;

б) малим і середнім підприємствам;

в) виробникам товарів, які реалізують свою продукцію розповсюджувачам;

г) варіанти відповіді а), б) і в) правильні.

7. Розмір винагороди факторингової компанії у разі надання факторингу без регресу:

а) підвищується;

б) знижується;

в) залишається без змін;

г) залежить від строку обслуговування.

8. Договір про факторингове обслуговування укладається між постачальником і факторинговою фірмою на строк:

а) до одного року;

б) не менше одного року;

в) щомісяця;

г) не менше шести місяців.

9. Факторингова компанія (банк) не страхує кредитний ризик, на який наражається клієнт при укладанні угоди:

а) про обслуговування з правом регресу;

б) про обслуговування з відкритим факторингом без права регресу;

в) з відкритим обліком рахунків-фактур;

г) з оплатою вимог на певну дату.

10. За участю боржника в угоді факторинг поділяється на:

а) регулярний та одноразовий;

б) відкритий і закритий;

в) з правом та без права регресу;

г) простий і вексельний.

11. Факторинг з правом регресу — це вид факторингу, що забезпечує:

а) право зворотної вимоги до постачальника відшкодувати сплачену суму;

б) відкритий облік рахунків-фактур;

в) відкриття спеціальних рахунків для конкретних операцій;

г) оплату вимог на певну дату.

12. Вид факторингу, який передбачає повідомлення боржника про участь в угоді факторингової компанії, визначається як:

а) регулярний;

б) закритий;

в) агентський;

г) відкритий.

13. Розмір комісії у відсотках від номінальної вартості права вимоги знижується за умов:

а) збільшення чисельності кредиторів;

б) збільшення строку відстрочки платежу;

в) зменшення чисельності кредиторів;

г) скорочення строку обслуговування.

14. В Україні, у зв'язку з високим ступенем ризику та загальною нестійкою економічною ситуацією, найпоширенішими є операції факторингу:

а) з правом регресу;

б) без права регресу;

в) агентського типу;

г) з відкритим обліком рахунків-фактур.

Рекомендована література

1. Лизинговые, факторинговые, форфейтинговые операции банков / под ред. А. Грязновой, А. Молчанова и др. — М.: ДеКа, 2007.

2. Мітенко В J. Банківські операції: підручник / В.І. Міщенко, Н.Г. Слав'янська, О.Г. Коренева. — 2-ге вид., переробл. і допов. — К. : Знання, 2007. — 796 с.

3. Про банки і банківську діяльність : Закон України від 7 грудня 2000 p. № 2121-Ш [Електронний ресурс]. — Режим доступу: h tt р: / / zakon. rad а. gov. ua.

4. Про віднесення операцій з фінансовими активами до фінансових послуг : Розпорядження Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг України від 3 квітня 2009 р. № 231 [Електронний ресурс]. — Режим доступу: http://zakon.rada.gov.ua.

5. Про фінансові послуги і державне регулювання ринків фінансових послуг: Закон України від 12 липня 2001 р. № 2664-Ш [Електронний ресурс]. — Режим доступу: http://zakon.rada.gov.ua.

6. Страховий ринок України. Інститути спільного інвестування. Недержавні пенсійні фонди. Кредитні спілки. Ломбарди. Фінансові компанії: інформ.-аналіт. довідник. Альманах. — К.: Поліграфічні послуги, 2009. — 320 с.

7. Цивільний кодекс України / Кодекс від 16 січня 2003 р. № 435-IV [Електронний ресурс]. — Режим доступу: http://zakon. rada.gov.ua.