Ринок фінансових послуг - Науменкова С.В. - Навчальний тренінг

Запитання та завдання для самоконтролю

1. Охарактеризуйте основні рівні системи пенсійного забезпечення.

2. Про що свідчить історичний досвід впровадження системи недержавного пенсійного забезпечення в Україні?

3. Яку роль у розвитку недержавного пенсійного забезпечення в Україні відіграли емеритальні каси?

4. Чим зумовлена потреба впровадження системи недержавного пенсійного забезпечення?

5. Визначте головні суб'єкти системи недержавного пенсійного забезпечення.

6. Назвіть принципи недержавного пенсійного забезпечення.

7. У чому полягає сутність недержавного пенсійного фонду?

8. Які види недержавних пенсійних фондів є у світі?

9. Як поділяють НПФ відповідно до законодавства України?

10. Розкрийте основні етапи створення недержавного пенсійного фонду.

11. Назвіть умови, необхідні для одержання ліцензії на здійснення діяльності з недержавного пенсійного забезпечення.

12. Назвіть функції ради недержавного пенсійного фонду.

13. Що відображає пенсійна схема?

14. Хто може бути учасником і вкладником недержавного пенсійного фонду?

15. Які функції виконує адміністратор недержавного пенсійного фонду?

16. Як здійснюється управління активами недержавного пенсійного фонду?

17. Які послуги надає зберігач недержавного пенсійного фонду?

18. З'ясуйте сутність поняття "пенсійний контракт". Що він містить?

19. Охарактеризуйте особливості сплати пенсійних внесків до недержавного пенсійного фонду.

20. Які види пенсійних виплат можуть здійснювати недержавні пенсійні фонди?

21. Що належить до активів недержавного пенсійного фонду?

22. Назвіть головні напрями використання активів недержавного пенсійного фонду.

23. З чого сформується інвестиційний портфель недержавного пенсійного фонду?

24. Які є обмеження на здійснення інвестиційної діяльності з пенсійними активами?

25. Що входить до складу сукупного прибутку від інвестування активів пенсійного фонду?

26. З використанням яких критеріїв здійснюється оцінка фінансового стану пенсійного фонду?

27. На основі використання яких показників оцінюється надійність функціонування недержавного пенсійного фонду?

28. Розкрийте поняття платоспроможності пенсійного фонду.

29. Як здійснюється оцінка рівня диверсифікації пенсійних активів?

30. На основі застосування яких критеріїв визначається економічна ефективність діяльності фонду?

31. Дайте визначення чистої вартості одиниці пенсійних внесків.

32. Які показники можуть використовуватися для оцінки прибутковості інвестування пенсійних активів?

33. Як розраховується коефіцієнт номінального доходу пенсійного фонду?

34. Що оцінюють за допомогою коефіцієнта реального доходу пенсійного фонду?

35. Охарактеризуйте поняття ліквідності пенсійного фонду.

36. Розкрийте зміст поточної та планової ліквідності фонду.

37. Як оцінюється зворотність пенсійних накопичень учасників фонду?

38. За яких умов зворотність пенсійних накопичень вважається задовільною?

39. Які заходи впливу може застосувати Держфінпослут за результатами аналізу фінансового стану пенсійного фонду?

40. Охарактеризуйте послідовність припинення діяльності пенсійного фонду шляхом приєднання.

41. З'ясуйте особливості припинення діяльності пенсійного фонду шляхом злиття.

42. У яких випадках приймається рішення про ліквідацію пенсійного фонду?

43. Яка процедура ліквідації пенсійного фонду?

44. У чому полягають особливості здійснення недержавного пенсійного забезпечення страховими компаніями?

45. Яка участь банків у системі недержавного пенсійного забезпечення?

Завдання для самостійної роботи

1. Охарактеризуйте сучасний стан пенсійного забезпечення в Україні. Чим зумовлена потреба змін у системі пенсійного забезпечення? Якими, на вашу думку, мають бути ці зміни?

2. Дослідіть діяльність недержавних пенсійних фондів на ринку фінансових послуг України. Здійсніть порівняльний аналіз діяльності окремих видів недержавних пенсійних фондів. У чому полягають спільні та відмінні риси між ними? Які недержавні пенсійні фонди, на вашу думку, виконують свої функції краще? Відповідь обгрунтуйте.

3. Наведіть приклади надання послуг окремими недержавними пенсійними фондами. Порівняйте особливості їх пенсійних схем.

Проаналізуйте умови здійснення пенсійних виплат недержавними пенсійними фондами.

4. Дослідіть особливості діяльності страхових організацій та банків на ринку недержавного пенсійного забезпечення.

Спираючись на визначення прийнятності фінансової послуги, здійсніть порівняльну характеристику рівня прийнятності фінансових послуг з недержавного пенсійного забезпечення, які надають недержавні пенсійні фонди, банки та страхові організації.

Практичні завдання

1. На основі конкретних даних оцініть якість інвестиційного портфеля пенсійного фонду. Проаналізуйте рівень диверсифікації активів пенсійного фонду. Чи можна його вважати низько-, серед-ньо- або високодиверсифікованим? Обґрунтуйте висновки.

2. Оцініть фінансовий стан недержавного пенсійного фонду, використовуючи дані форм фінансової звітності та форм звітності з недержавного пенсійного забезпечення, які подає адміністратор до Держфінпослуг відповідно до Положення про надання адміністратором недержавного пенсійного фонду звітності з недержавного пенсійного забезпечення, затвердженого розпорядженням від 22 червня 2004 р. №1100.

Зробіть аргументовані висновки стосовно оцінки недержавного пенсійного фонду щодо:

1) надійності функціонування;

2) економічної ефективності діяльності;

3) ліквідності пенсійних активів;

4) зворотності пенсійних накопичень учасників.

3. Обґрунтуйте підходи до формування складу та структури інвестиційного портфеля недержавного пенсійного фонду з позиції його захисту від інфляційного знецінення. Висновки обґрунтуйте.

Тести

1. Основою солідарної системи пенсійного забезпечення є:

а) накопичення коштів у страхованих організаціях;

б) добровільна участь підприємств;

в) добровільна участь населення працездатного віку;

г) солідарність і субсидіювання.

2. Що є основою накопичувальної системи пенсійного забезпечення:

а) державне пенсійне забезпечення;

б) добровільна участь населення;

в) накопичення коштів застрахованих осіб у накопичувальному фонді;

г) добровільна участь роботодавців?

3. Система недержавного пенсійного забезпечення ґрунтується на засадах:

а) добровільної участі громадян;

б) обов'язкової участі громадян;

в) участі громадян і населення;

г) варіанти відповіді а), б) і в) правильні.

4. Загальнообов'язкове державне пенсійне страхування складається із:

а) накопичувальної системи;

б) солідарної та накопичувальної систем;

в) солідарної системи;

г) солідарної та недержавної систем.

5. Діяльність недержавних пенсійних фондів регулює:

а) Національний банк України;

б) Міністерство фінансів України;

в) Держфінпослуг;

г) державний Пенсійний фонд України.

6. Діюча система пенсійного забезпечення є:

а) державною;

б) однорівневою;

в) дворівневою;

г) трирівневою.

7. Недержавне пенсійне забезпечення здійснюють:

а) недержавні пенсійні фонди;

б) страхові організації;

в) банки;

г) варіанти відповіді а), б) і в) правильні.

8. За видами недержавні пенсійні фонди можуть бути:

а) відкриті;

б) закриті;

в) професійні;

г) варіанти відповіді а), б) і в) правильні.

9. Керівним органом недержавного пенсійного фонду є: а) загальні збори засновників фонду;

б) рада фонду;

в) Держфівпослут;

г) збори представників членів фонду.

10. Адміністратором недержавного пенсійного фонду може бути:

а) компанія з управління активами;

б) засновник корпоративного пенсійного фонду;

в) юридична особа, яка надає професійні послуги з адміністрування недержавних пенсійних фондів (професійний адміністратор);

г) варіанти відповіді а), б) і в) правильні.

11. Вкладники фонду мають право на зміну пенсійної схеми:

а) щомісяця;

б) не частіше одного разу на шість місяців;

в) щороку;

г) після повного виконання вкладником своїх зобов'язань.

12. Доходи, отримані пенсійним фондом як плата за використання коштів пенсійного фонду третіми особами, визначаються як:

а) інвестиційні;

б) пасивні;

в) фінансові;

г) операційні.

13. Загальна платоспроможність та рівень диверсифікації пенсійних активів пенсійного фонду характеризують:

а) надійність функціонування;

б) економічну ефективність діяльності;

в) ліквідність пенсійних активів;

г) зворотність пенсійних накопичень учасників.

14. Зростання чистої вартості одиниці пенсійних внесків характеризує:

а) економічну ефективність діяльності пенсійного фонду;

б) надійність функціонування;

в) ліквідність пенсійних активів;

г) зворотність пенсійних накопичень учасників.

15. Зростання суми заборгованості за виплатами за всіма пенсійними схемами пенсійного фонду є відображенням:

а) погіршення ліквідності пенсійних активів;

б) порушення загальної платоспроможності фонду;

в) зниження якості інвестиційного портфеля пенсійного фонду;

г) зниження економічної ефективності діяльності недержавного пенсійного фонду.

16. Рівень диверсифікації активів пенсійного фонду характеризує:

а) ліквідність пенсійних активів;

б) якість інвестиційного портфеля;

в) економічну ефективність діяльності;

г) загальну платоспроможність.

17. Зберігач має повідомити раду пенсійного фонду, ДКЦПФР та Держфінпослуг у разі зменшення протягом року чистої вартості одиниці пенсійних внесків більше ніж на:

а) 10 %;

б) 20%;

в) 30%;

г) 50%.

18. Коефіцієнт реального доходу пенсійного фонду вважається достатнім, якщо він перевищує:

а) 5 %;

б) 10%;

в) 15%;

г) 20 %;

19. Виконання зобов'язань особою, яка здійснює управління активами фонду, із забезпечення мінімальної прибутковості характеризує коефіцієнт:

а) номінального доходу пенсійного фонду;

б) реального доходу пенсійного фонду за звітний період;

в) реального доходу пенсійного фонду, порівняно з попереднім роком;

г) реального доходу пенсійного фонду.

20. Здатність пенсійного фонду виконати зобов'язання перед учасниками з виплати коштів за умовного одночасного розриву пенсійних контрактів і договорів характеризує показник:

а) поточної ліквідності пенсійного фонду;

б) планової ліквідності пенсійного фонду;

в) зворотності пенсійних накопичень;

г) платоспроможності пенсійного фонду.

21. Рішення про припинення діяльності недержавного пенсійного фонду приймається:

а) загальними зборами фонду;

б) Держфінпослуг;

в) Радою фонду;

г) засновниками фонду.

Рекомендована література

1. Вішка Ю. Недержавні пенсійні фонди: українська модель/ Ю. Вітка [Електронний ресурс]. — Режим доступу: http://www. justinian.com.ua

2. Критерії оцінки фінансового стану недержавного пенсійного фонду: затверджені розпорядженням Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг України від 27 червня 2006 р. № 5945 [Електронний ресурс]. — Режим доступу: http://zakon.rada. gov.ua

3. Методичні рекомендації щодо припинення недержавних пенсійних фондів : затверджені розпорядженням Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг України від 27 червня 2006 р. № 5944 [Електронний ресурс]. — Режим доступу: http:// zakon.rada.gov.ua.

4. Науменкова С.В. Функціонування недержавних пенсійних фондів на ринку фінансових послуг України / С.В. Науменкова // Фінанси України. — 2010. — № 4. — С. 3—16.

5. Папієв М. Уроки пенсійної історії / М. Папієв, О. Ткач [Електронний ресурс]. — Режим доступу: http://pension.ukrinform.ua.

6. Положення про реєстрацію статуту недержавного пенсійного фонду та пенсійних схем : затверджене розпорядженням Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг України від 17 серпня 2004 р. № 2080 [Електронний ресурс]. — Режим доступу: http:// zakon.rada.gov.ua.

7. Положення про подання адміністратором недержавного пенсійного фонду звітності з недержавного пенсійного забезпечення: затверджене розпорядженням Державної комісії з регулювання ринків фінансових послуг України від 22 червня 2004 р. №1100 [Електронний ресурс]. — Режим доступу: http://zakon.rada.gov.ua.

8. Про загальнообов'язкове державне пенсійне страхування: Закон України від 9 липня 2003 р. № 1058-IV [Електронний ресурс]. — Режим доступу: http://zakon.rada.gov.ua.

9. Про недержавне пенсійне забезпечення : Закон України від 9 липня 2003 p. № 1057-IV [Електронний ресурс]. — Режим доступу: http://zakon.rada.gov.ua.

10. Страховий ринок України. Інститути спільного інвестування. Недержавні пенсійні фонди. Кредитні спілки. Ломбарди. Фінансові компанії: інформ.-аналіт. довід. Альманах. — К.: Поліграф, послуги, 2009. — 320 с.