Гроші і кредит - Колодізєв О.М. - 14.2. Операції комерційних банків, їх класифікація та загальна характеристика

Специфіка функціонування комерційних банків полягає у тому, що їх продуктом є, з одного боку, надання різних послуг шляхом проведення пасивних, активних і комісійно-посередницьких операцій, а з іншого – створення безготівкових платіжних засобів, що значною мірою є результатом тих же операцій. До базових банківських операцій належать 16 операцій, які й визначають банк як фінансову установу (ст. З Закону України "Про банки і банківську діяльність"). Залежно від економічного змісту всі види діяльності комерційних банків прийнято поділяти на три групи:

– пасивні операції;

– активні операції;

– послуги.

На рис. 14.2 наведено схему, що ілюструє види операцій банку. Всі вони є обов'язковими, тому їх називають базовими операціями банків. Усі банківські операції відображаються в активах і пасивах балансу.

Пасивні операції комерційних банків – це операції з мобілізації ресурсів комерційного банку. За рахунок пасивних операцій формуються ресурси комерційного банку, які необхідні йому понад власний капітал для забезпечення нормальної діяльності, підтримання ліквідності на належному рівні та отримання запланованого доходу. За видами банківські ресурси поділяються на: власні, залучені, позичені операції.

Є чотири форми пасивних операцій комерційних банків:

– первинна емісія цінних паперів комерційного банку;

– відрахування від прибутку банку на формування або збільшення фондів;

– одержання кредитів від інших юридичних осіб;

– депозитні операції.

Активні операції комерційних банків – це операції, пов'язані з розміщенням банківських ресурсів у грошових і кредитних та інвестиційних портфелях.

Поряд із традиційними банківськими операціями (кредитування, розрахунки) розвиваються нетрадиційні. Це в першу чергу банківські послуги, серед яких головне місце займають трастові, гарантійні, консультативні тощо^*238 (рис. 14.3), що здійснюються банком за дорученням клієнта, за його рахунок та, як правило, від його імені. Банк за їх виконання отримує комісійну винагороду.

*238: { Демківський A.В. Гроші та кредит: навч. посіб. / А.В. Демківський. – К.: Дакор, 2005.– 528 с.}

Рис. 14.2. Класифікація операцій комерційного банку

Рис. 14.3. Класифікація комісійних операцій комерційних банків

Отже, створення стійкої, гнучкої й ефективної банківської інфраструктури – одне з найважливіших завдань економічної реформи в Україні. Особливо значущим е розвиток банківської системи за кордоном, тому що саме практика закордонних банків у розвинутих країнах визначає становлення сучасної вітчизняної банківської системи, наближає її до міжнародних стандартів, а отже, обумовлює вихід українських банків на світовий рівень, тобто і відновлення, зміцнення довіри з боку іноземних партнерів стосовно України.

Запитання та завдання для самоперевірки

1. Що таке комерційний банк?

2. За якими ознаками класифікують комерційні банки?

3. Назвіть етапи розвитку комерційних банків.

4. Перерахуйте види банків за їх спеціалізацією.

5. Як класифікують банки за ознакою власності та за ознакою територіальності?

6. Які функції комерційних банків?

7. Розкрийте у загальних рисах процес створення комерційного банку.

8. Назвіть основні принципи, на яких заснована функціональна діяльність комерційного банку.

9. Охарактеризуйте операції комерційних банків.

10. Що таке регулятивний капітал і які його складові?

11. Що таке власні ресурси комерційного банку?

12. Що належить до позичених коштів комерційних банків?

13. У чому сутність активних операцій банків?

14. У чому полягає сутність пасивних операцій банків?

15. Перерахуйте основні джерела ресурсів, які залучає комерційний банк для забезпечення своєї діяльності.

16. Які форми рахунків використовують банки за кредитного обслуговування клієнтів?

17. Що таке кредитна інструкція банку?

18. Що таке кредитоспроможність позичальника?

19. Що таке іпотечний кредит?

20. Яким вимогам має відповідати забезпечення кредиту?

21. Визначте й охарактеризуйте основні етапи процесу підготовки кредиту до видачі, його оформлення і повернення.

22. Що таке депозитний сертифікат і які його особливості?

23. Розкрийте суть депозитно-чекової емісії.

24. Що таке кредитний ризик?

25. Дайте визначення валютних операцій комерційного банку.

26. Як класифікується кредит залежно від ступеня ризику?

27. Що означає поняття "інвестиційний портфель комерційного банку" і які причини його формування?

28. Чим зумовлена необхідність контролю за діяльністю комерційних банків з боку центрального банку?

29. Чи може комерційний банк залучити ресурси центрального банку і яким чином?

30. Які основні нормативи регулюють діяльність комерційного банку в Україні?