Банківський нагляд - Васюренко O.B.

У підручнику висвітлено теоретичні засади організації системи банківського нагляду відповідно до Базельських принципів ефективного банківського нагляду та практичні аспекти організації банківського нагляду в Україні. Розглядаються особливості проведення вступного контролю при реєстрації банків та ліцензуванні банківської діяльності, здійснення попереднього контролю на етапі безвиїзного нагляду за діяльністю банків та поточного контролю в процесі виїзного інспектування банків, впровадження банківського нагляду на основі оцінювання ризиків, застосування заходів впливу до порушників банківського законодавства, проведення реорганізації банків.

Для студентів вищих навчальних закладів економічних спеціальностей, аспірантів, викладачів, спеціалістів банківської справи, всіх, хто цікавиться проблемами банківського регулювання та нагляду.

ПЕРЕДМОВА

Розділ 1. ОРГАНІЗАЦІЯ СИСТЕМИ БАНКІВСЬКОГО НАГЛЯДУ

• 1.1. Становлення та розвиток системи банківського нагляду
• 1.2. Принципи ефективного банківського нагляду
  • Основні принципи ефективного банківського нагляду.
  • Передумови ефективного банківського нагляду.
• 1.3. Базельські угоди про капітал
• 1.4. Необхідність і завдання банківського регулювання та нагляду в Україні
• 1.5. Повноваження Національного банку України з питань фінансового моніторингу діяльності банків
• 1.6. Система банківського регулювання та нагляду Національного банку України
  • Основні етапи становлення банківського нагляду в Україні
  • Організаційна структура банківського нагляду Національного банку України.
  • Методологічні основи банківського нагляду в Україні.
  • Пріоритетні напрями розвитку банківського нагляду в Україні.
• Контрольні запитання та завдання
• Література

Розділ 2. ДЕРЖАВНА РЕЄСТРАЦІЯ ТА ЛІЦЕНЗУВАННЯ БАНКІВ

• 2.1. Порядок та умови створення банків
• 2.2. Проведення вступного контролю при реєстрації банків
• 2.3. Створення та державна реєстрація банків з іноземним капіталом
• 2.4. Відкриття філій, відділень та представництв банків на території України
  • Відкриття відділень банків.
  • Особливості відкриття філій та представництв іноземних банків на території України.
  • Іноземний банк матиме право на відкриття філії в Україні за таких умов:
• 2.5. Створення дочірніх банків, філій та представництв українських банків на території інших держав
  • Створення дочірнього банку на території інших держав.
  • Створення філії українського банку на території інших держав.
  • Створення представництва українського банку на території інших держав.
  • Для отримання дозволу на створення представництва банк подає до Національного банку:
• 2.6. Створення і державна реєстрація банківських об'єднань
  • Вимоги та порядок формування статутного капіталу об'єднання
  • Державна реєстрація банківської корпорації.
  • Державна реєстрація банківської холдингової групи.
• 2.7. Проведення вступного контролю при ліцензуванні банківської діяльності
  • Умови отримання банківської ліцензії та письмового дозволу.
  • Документи, які подає банк для отримання банківської ліцензії та письмового дозволу.
  • Особливості видачі банківській корпорації банківської ліцензії, письмового дозволу та ліцензій на виконання окремих операцій.
  • Порядок розгляду Національним банком пакета документів на видачу банківської ліцензії, письмового дозволу, ліцензій на виконання окремих операцій.
• Контрольні запитання та завдання
• Ситуаційні вправи
• Література

Розділ 3. БЕЗВИЇЗНИЙ НАГЛЯД ТА ВИЇЗНЕ ІНСПЕКТУВАННЯ БАНКІВ

• 3.1. Методи ефективного банківського нагляду та їх взаємозв'язок
• 3.2. Проведення попереднього контролю на етапі безвиїзного нагляду за діяльністю банків
• 3.3. Встановлення вимог щодо регулятивного капіталу та економічних нормативів регулювання діяльності банків
  • Нормативи капіталу.
  • Нормативи ліквідності.
  • Нормативи кредитного ризику.
  • Нормативи інвестування.
  • Визначення відкритої (довгої/короткої) валютної позиції банку.
• 3.4. Встановлення спеціальних значень економічних нормативів
  • Порядок дотримання спеціальних значень економічних нормативів, установлених для спеціалізованих ощадних банків.
• 3.5. Контроль за дотриманням банками вимог щодо регулятивного капіталу та економічних нормативів
  • Контроль за дотриманням економічних нормативів, розрахованих на підставі консолідованої фінансової звітності.
• 3.6. Проведення поточного контролю в процесі виїзного інспектування банків
• 3.7. Порядок складання планів інспектування
• 3.8. Проведення інспекційних перевірок банків
• Контрольні запитання та завдання
• Ситуаційні вправи
• Завдання
• Література

Розділ 4. БАНКІВСЬКИЙ НАГЛЯД НА ОСНОВІ ОЦІНКИ РИЗИКІВ

• 4.1. Застосування концепції ризику в процесі банківського нагляду
• 4.2. Підходи до оцінки ризиків згідно з Базельськими угодами про капітал
  • Розрахунок капіталу під кредитний ризик.
  • Розрахунок капіталу під ринковий ризик.
  • Розрахунок капіталу під операційний ризик.
• 4.3. Нагляд за діяльністю банків на основі оцінки ризиків за рейтинговою системою CAMELS
  • Критерії оцінки компонентів рейтингової системи.
  • Затвердження рейтингу банку.
• 4.4. Нагляд за діяльністю банків на основі оцінки ризиків за "Системою оцінки ризиків"
  • Вимірювання і оцінка ризику за "Системою оцінки ризиків".
• 4.5. Вимірювання і оцінка фінансових ризиків за "Системою оцінки ризиків"
• 4.6. Вимірювання та оцінка нефінансових ризиків за "Системою оцінки ризиків"
• 4.7. Принципи корпоративного управління та ризик-менеджменту в банках
  • Організаційне та функціональне забезпечення ризик-менеджменту в банках.
• 4.8. Оцінка систем управління ризиками банківської діяльності
• Контрольні запитання та завдання
• Ситуаційні вправи
• Завдання
• Література

Розділ 5. ЗАХОДИ ВПЛИВУ ЗА ПОРУШЕННЯ БАНКІВСЬКОГО ЗАКОНОДАВСТВА

• 5.1. Організація роботи з виявлення проблем у діяльності банків згідно з рекомендаціями Базельського комітету
• 5.2. Застосування письмового застереження та укладення письмової угоди з банком
• 5.3. Видання Національним банком розпоряджень
  • Розпорядження про зупинення виплати дивідендів чи розподілу капіталу в будь-якій іншій формі.
  • Установлення для банку підвищених економічних нормативів.
  • Підвищення резервів на покриття можливих збитків за кредитами та іншими активами.
  • Обмеження, зупинення чи припинення проведення окремих видів здійснюваних банком операцій з високим рівнем ризику.
  • Заборона надавання бланкових кредитів.
  • Накладання штрафів на банки.
  • Заборона власнику істотної участі в банку використовувати право голосу придбаних акцій (паїв).
  • Відсторонення посадової особи банку від посади.
  • Примусова реорганізація банку.
• 5.4. Особливості застосування заходів впливу до банків за порушення, виявлені в діяльності філій банків
  • Застосування письмового застереження.
  • Обмеження, зупинення, припинення здійснення окремих операцій, здійснюваних банком у зв'язку з установленням порушень у діяльності філій банку.
  • Накладання штрафів на банки за порушення в діяльності філій.
  • Відсторонення керівників філій банків від посади.
• 5.5. Призначення тимчасової адміністрації
  • Підстави для призначення тимчасової адміністрації.
  • Призначення тимчасового адміністратора.
  • Вимоги Національного банку до тимчасового адміністратора.
  • Укладення договору з тимчасовим адміністратором та винагородження його роботи.
  • Права та обов'язки тимчасового адміністратора.
  • Контроль за діяльністю тимчасового адміністратора.
  • Порядок надання тимчасовому адміністратору дозволу на продаж активів банку.
  • Порядок уведення мораторію на задоволення вимог кредиторів.
  • Порядок припинення діяльності тимчасового адміністратора.
• 5.6. Відкликання банківської ліцензії та ліквідація банку
  • Підстави для відкликання банківської ліцензії та ініціювання Національним банком процедури ліквідації банку.
  • Особливості відкликання банківської ліцензії та ініціювання процедури ліквідації банку за заявою кредиторів банку про ліквідацію.
  • Прийняття Національним банком рішення про відкликання банківської ліцензії та призначення ліквідатора.
  • Вимоги Національного банку до ліквідатора та до осіб, залучених до ліквідації банку.
  • Укладання договору з ліквідатором, порядок оплати його роботи та затвердження кошторису витрат ліквідатора.
  • Доведення рішення Правління Національного банку до відома банку та вжиття територіальним управлінням Національного банку заходів щодо збереження активів банку.
  • Повідомлення про відкликання банківської ліцензії та призначення ліквідатора.
  • Порядок відкриття банку накопичувального рахунку для здійснення ліквідаційної процедури.
  • Наслідки призначення ліквідатора та його повноваження.
  • Заходи щодо закриття філій банку в разі його ліквідації.
  • Інвентаризація та оцінка активів банку, складання початкового балансу ліквідатора.
  • Підготовчі заходи, що вживаються ліквідатором для задоволення вимог кредиторів.
  • Складання проміжного ліквідаційного балансу.
  • Погодження Національним банком порядку продажу майна (активів) банку, його складу, умов та строків придбання.
  • Черговість задоволення вимог кредиторів. Передавання непроданих активів банку в управління визначеній Національним банком юридичній особі.
  • Контроль за діяльністю ліквідатора та звітність ліквідатора.
  • Завершення процедури ліквідації.
  • Особливості ліквідації банку за рішенням його власників.
• Контрольні запитання та завдання
• Ситуаційні вправи
• Завдання
• Література

Розділ 6. РЕОРГАНІЗАЦІЯ ТА РЕСТРУКТУРИЗАЦІЯ БАНКІВ

• 6.1. Мета та принципи реорганізації та реструктуризації банків
• 6.2. Порядок проведення реорганізації банків
• 6.3. Реорганізація банку за рішенням його власників
  • Порядок надання Національним банком дозволу на реорганізацію банку.
  • Здійснення заходів, передбачених планом реорганізації.
  • Завершення реорганізації.
• 6.4. Реорганізація банку під час тимчасової адміністрації
  • Порядок отримання згоди Національного банку на реорганізацію банку.
  • Здійснення заходів, передбачених планом реорганізації.
  • Завершення реорганізації.
• 6.5. Реструктуризація капіталу, активів та зобов'язань банку
  • Здійснення фінансового оздоровлення банку шляхом залучення інвесторів.
• Контрольні запитання та завдання
• Ситуаційні вправи
• Завдання
• Література

ТЕРМІНОЛОГІЧНИЙ СЛОВНИК

РЕКОМЕНДОВАНА ЛІТЕРАТУРА